ADMINISTRACIÓN DE ROLES Y PERFILES DE USUARIOS SAP ERP

Introducción a la administración de roles y perfiles de usuarios en SAP ERP como componente estructural del control de accesos, el control interno y la seguridad de la información. La unidad aborda cómo SAP gestiona las autorizaciones a través de usuarios, roles, perfiles y objetos de autorización, y cómo un diseño inadecuado del modelo de accesos puede generar riesgos operativos, incumplimientos normativos y exposiciones relevantes a fraude. Se establece la base conceptual necesaria para comprender el modelo de autorizaciones SAP y su relación directa con los procesos de negocio y la auditoría de sistemas.

• Concepto de control de accesos y su relevancia en SAP ERP. 
• Modelo de autorizaciones SAP: usuarios, roles, perfiles y objetos de autorización. 
• Evolución del modelo de roles en SAP ERP y su vigencia en SAP S/4HANA. 
• Relación entre roles y perfiles, procesos de negocio y control interno. 
• Principios de mínimo privilegio y necesidad de conocer aplicados a SAP.

• Navegación introductoria por la gestión de usuarios y roles en SAP ERP. 
• Identificación de componentes clave del modelo de autorizaciones SAP. 
• Reconocimiento de roles simples, compuestos y perfiles de autorización. 
• Análisis básico de asignaciones de roles desde una perspectiva de control interno. 
• Ejercicio práctico de identificación de riesgos asociados a roles y accesos en SAP ERP.

Profundización en el diseño y construcción de roles SAP ERP como elemento central para asegurar un control de accesos coherente con los procesos de negocio y el control interno. La unidad aborda cómo traducir las funciones reales del negocio en roles SAP correctamente estructurados, evitando incompatibilidades funcionales, excesos de privilegios y riesgos de fraude. Se analiza la relación entre procesos, transacciones, objetos de autorización y roles, estableciendo criterios técnicos y funcionales para un modelo de roles sostenible, auditable y alineado con buenas prácticas.

• Enfoque de diseño de roles SAP basado en procesos de negocio. 
• Diferencia entre roles técnicos y roles funcionales en SAP ERP. 
• Criterios para la construcción de roles simples y compuestos. 
• Relación entre transacciones, objetos de autorización y funciones de proceso. 
• Buenas prácticas y errores frecuentes en el diseño de roles SAP.

• Identificación de funciones de proceso y su traducción a roles SAP. 
• Análisis de transacciones asociadas a un proceso de negocio. 
• Construcción conceptual de roles simples orientados a funciones específicas. 
• Evaluación de incompatibilidades intrarrol desde la perspectiva de control interno. 
• Ejercicio práctico de diseño de un rol SAP basado en un proceso de negocio definido.

Análisis de la segregación de funciones como eje central de la administración de roles y perfiles de usuarios en SAP ERP. La unidad se enfoca en cómo una asignación inadecuada de accesos puede habilitar funciones incompatibles dentro de los procesos de negocio, incrementando riesgos de error, fraude y debilidades de control interno. Se estudia la identificación de accesos críticos, la evaluación de conflictos de segregación de funciones y su impacto en la auditoría y el cumplimiento, estableciendo criterios técnicos y funcionales para una gestión de accesos controlada y auditable.

• Concepto de segregación de funciones en el contexto de roles y autorizaciones SAP. 
• Funciones incompatibles y accesos críticos en procesos SAP ERP. 
• Relación entre segregación de funciones, fraude y control interno. 
• Riesgos derivados de la acumulación de privilegios en SAP. 
• Rol de la seguridad SAP y la auditoría en la gestión de conflictos de accesos.

• Identificación de accesos críticos en roles y usuarios SAP. 
• Análisis de conflictos de segregación de funciones por proceso de negocio. 
• Revisión de combinaciones de transacciones y objetos de autorización incompatibles. 
• Evaluación de riesgos asociados a conflictos SoD no mitigados. 
• Ejercicio práctico de identificación y documentación de conflictos de segregación de funciones en SAP ERP.

Análisis de la gestión del ciclo de vida del usuario en SAP ERP como componente esencial para mantener un control de accesos efectivo y alineado con el control interno. La unidad aborda cómo los accesos deben administrarse de forma controlada desde el alta del usuario hasta su modificación, suspensión y baja, considerando cambios organizacionales, rotación de funciones y desvinculaciones. Se estudia cómo una gestión deficiente del ciclo de vida del usuario incrementa riesgos de accesos indebidos, fraudes y hallazgos de auditoría, y cómo estos riesgos pueden ser mitigados mediante controles formales y trazables en SAP.

• Concepto de ciclo de vida del usuario en SAP ERP. 
• Altas, modificaciones y bajas de usuarios y su impacto en el control interno. 
• Riesgos asociados a usuarios activos indebidos y accesos obsoletos. 
• Relación entre gestión de usuarios, segregación de funciones y auditoría. 
• Principios de control y trazabilidad aplicables a la administración de usuarios SAP.

• Identificación de eventos del ciclo de vida del usuario en SAP ERP. 
• Revisión de asignaciones de roles ante cambios de función o área. 
• Análisis de riesgos asociados a usuarios sin uso, temporales o externos. 
• Evaluación básica de controles sobre altas, modificaciones y bajas de usuarios. 
• Ejercicio práctico de revisión del ciclo de vida de usuarios y detección de brechas de control en SAP.

Cierre del curso con un enfoque integral en la gobernanza del modelo de roles y perfiles de usuarios en SAP ERP, su auditoría y la mejora continua del control de accesos. La unidad aborda cómo el modelo de autorizaciones debe gestionarse como un activo permanente del control interno, alineado con la estructura organizacional, los procesos de negocio y la gestión de riesgos. Se analiza cómo la auditoría de roles, la revisión periódica de accesos y la corrección de desviaciones permiten mantener un modelo sostenible, trazable y alineado con buenas prácticas en entornos SAP.

• Concepto de gobernanza del modelo de roles y perfiles en SAP ERP. 
• Relación entre control de accesos, control interno y auditoría de sistemas. 
• Auditoría del modelo de roles y perfiles: alcance y criterios de revisión. 
• Riesgos derivados de modelos de roles no gobernados o desactualizados. 
• Ciclo de mejora continua aplicado a la administración de roles SAP.

• Revisión integral del modelo de roles y perfiles existente en SAP ERP. 
• Identificación de roles obsoletos, redundantes o con exceso de privilegios. 
• Análisis de resultados de auditoría y priorización de acciones correctivas. 
• Definición de lineamientos básicos de gobernanza y mantenimiento del modelo de roles. 
• Ejercicio práctico de evaluación final del modelo de accesos y propuesta de mejora continua en SAP ERP.